🪵 Налоговый вычет
Налоговый вычет — средства, подлежащие возврату; рассчитываются от суммы расходов на образовательные услуги физического лица, или его несовершеннолетних детей.
Не все знают, что государство готово их поддержать, например, при покупке квартиры, получении образования, лечении, занятиях спортом. Для этого существует налоговый вычет — сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, или возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц. Проще говоря, вычет позволяет платить меньше налога или вернуть уже уплаченный в течение года налог — то есть получить деньги.
Налоговый вычет могут получить только граждане России, которые платят НДФЛ. Если у вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги, то налоговый вычет вам не дадут. Индивидуальные предприниматели могут рассчитывать на вычет, только если они используют общий режим налогообложения. ИП, которые выбрали специальные налоговые режимы, вычет не положен.
Вычеты бывают разных видов, здесь же мы затронем Социальный налоговый вычет (обязательно погуглите информацию о других видах).
Социальный вычет - что это?
Этот вид вычета можно получить, если вы оплачивали обучение, лечение, спорт, фитнес, а также направляли деньги на благотворительность и страхование.
В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение?
Вы можете вернуть часть денег:
- за собственное обучение (форма обучения не имеет значения);
- за обучение детей, но только при очной форме обучения. Это может быть оплата за детский сад, школы, различные кружки и секции. Важно, чтобы образовательное учреждение было лицензированным - как государственное, так и частное;
- за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет (также только при очной форме обучения)
Как это работает?
Например, в течение года вы обучались на курсах английского, дважды в неделю ходили заниматься на тренажерах, а еще побывали у стоматолога. В конце года у вас собрались чеки об оплате со всех этих лицензированных мест оказания социальных услуг. Останется подкрепить чеки необходимыми документами (об этом ниже), и можно ожидать получения "возврата" 13% с общей суммы.
Максимальная сумма чеков, с которой вы можете получить налоговый вычет составляет 120 000 рублей. Другими словами, максимум, который вы можете вернуть на руки - 15 600 рублей (13% от всей суммы).
Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на обучение?
- договор с учебным учреждением об оказании образовательных услуг (он должен быть составлен на имя получателя вычета);
- лицензия на осуществление образовательной деятельности учреждения;
- подтверждения об оплате образовательных услуг (чеки, выписки - они также должны быть на имя получателя вычета);
- декларация 3-НДФЛ;
- справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.
Какие документы может для вас предоставить наша Организация
I.
Прежде всего, у вас должен быть на руках договор на платные образовательные услуги. Подчеркиваем - образовательные! Если вы заключали договор на консультации, то, к сожалению, эта категория не сможет подойти под какой-либо тип налогового вычета.
Если договор утерян?
Если по какой-то причине вы не можете найти ваш договор на образовательные услуги, мы, конечно, сможем вам в этом помочь!
Скачайте образец, заполните, и приходите за подписью 👌🏻. Мы сверим данные и отпустим вас с миром 😇
- образец договора Школа английского "Спик! Инглиш"
- образец договора "Международный техникум Спик! Инглиш" с 30.09.2021
UPDATE: теперь мы и вовсе перешли на договор-оферту. Это значит, что вам подписывать ничего не надо. Вы можете перейти на эту страницу, распечатать её (или скачать в PDF), если договор потребуется. Но в 90% сулчаев - просто скажите в налоговой, что у нас - договор оферты и этого будет достаточно. Главное - отдайте им подписанную нами справку об оплатах за образовательные услуги. *Здесь, кстати, тоже важный момент - учебники, подарочные сертификаты, добровольные безвозмездные взносы и др. подобные платежи не являются образовательными услугами, за них вычет получить не получится.
II.
Второй необходимый от нас документ - это справка о внесении оплат на счет. На основе суммы ваших чеков и выписки с нашего расчетного счета, мы формируем документ, подтверждающий оплату вами образовательных услуг. Этот документ наша бухгалтерия подготавливает в течение примерно трех рабочих дней с момента поступления запроса. Как оформить запрос? Просто заполнить форму в конце статьи.
Крайне важно: до 1 июля 2019г организации имели право принимать оплаты наличными, выдавая подтверждения в виде официальных выписанных "бланков". На сегодняшний день оплаты за услуги (в данном случае - образовательные) должны поступать исключительно на расчетный счет.
А где найти чеки?
В личном кабинете вашего банка можно скачать выписку по всем оплатам на расчетный счет нашей организации.
БИК банка: 040813608 Дальневосточный банк ОАО "Сбербанк России"
Счет получателя: 407 03 810 5 7000 0003541
ИНН: 2721980448
III.
Eсли вам нужна лицензия на ведение образовательной деятельности, выписку из реестра можете скачать по ссылке (или просто отсканировать QR-код)
1. Налоговый вычет вы получаете на основе суммы собранных чеков из лицензированных государственных или частных организаций.
2. Максимальная сумма, скоторой вы можете оформить социальный налоговый вычет - 120 000р. Ваша от нее часть - это 13% (15 600р).
3. Вычет вы можете получить на себя, своего ребенка или на брата/сестру.
4. От организации вам необходимы:
- чеки об оплатах + справка, которая их подтверждает;
- договор;
Информация в статье подготовлена исключительно в ознакомительных целях для наших студентов. Полные инструкции смотрите на официальном сайте ФНС или на Госуслугах.